내년 1월 연말정산에서 돈을 돌려받을지 토해낼지는 사실 올해 12월 31일까지 쓴 돈으로 정해져요. 그래서 국세청이 홈택스에 연말정산 미리보기를 열어 뒀어요. 이용 기간은 2026년 10월 28일(수)부터 12월 18일(금)까지예요. 이 글은 그중에서도 카드 공제가 지금 얼마나 쌓였고 한도가 얼마나 남았는지 확인하는 방법에 집중했어요.
핵심만 먼저
- 미리보기는 홈택스에서 12월 18일까지 쓸 수 있고 1~9월 카드 사용액을 자동으로 불러와요.
- 카드 공제는 총급여의 25%를 넘게 쓴 금액부터 붙고 신용카드 15%, 체크카드·현금영수증 30%, 전통시장·대중교통 40%예요.
- 2026년 사용분부터 자녀가 있으면 기본 한도가 늘어나요. 총급여 7천만원 이하에 자녀 1명이면 350만원이에요.
연말정산 미리보기 들어가는 길
연말정산 미리보기는 올해 예상 월급과 지출을 넣으면 내년 1월 연말정산에서 받을 돈이나 더 낼 돈을 미리 계산해 주는 홈택스 서비스예요. 모바일 앱인 손택스에서도 돼요. 경로는 홈택스 첫 화면에서 장려금·연말정산·기부금, 편리한 연말정산, 연말정산 미리보기 순서로 들어가면 나와요.
국세청이 안내한 순서는 네 단계예요.
- 전년도 지급명세서를 불러온 뒤 올해 예상 총급여와 이미 낸 세금을 입력해요. 총급여는 비과세 수당을 뺀 1년 치 월급과 상여의 합이에요.
- 1~9월 카드 사용액을 확인하고 10~12월 예상 지출을 넣어요.
- 주택자금, 보험료, 의료비, 교육비처럼 공제 항목의 예상 금액을 고쳐요.
- 예상세액과 최근 3년 공제 금액·세액 흐름을 확인해요.
여기서 나오는 금액은 확정이 아니에요. 카드사가 아직 내지 않은 자료는 빠져 있을 수 있고 국세청은 이런 자료를 2027년 1월 간소화 서비스에서 제공한다고 밝혔어요.
카드 공제 계산 규칙
카드 공제에는 문턱이 있어요. 1년 동안 쓴 금액이 총급여의 25%를 넘어야 그 넘은 부분에만 공제가 붙어요. 총급여가 4천만원이면 1천만원까지는 아무리 써도 공제가 0원이에요. 그리고 이 문턱은 공제율이 가장 낮은 신용카드 사용분부터 채운 것으로 계산해요.
| 결제 수단 | 공제율(문턱 넘은 금액 기준) |
|---|---|
| 신용카드 | 15% |
| 체크카드·현금영수증 | 30% |
| 도서·공연·박물관 등 문화체육 사용분(총급여 7천만원 이하) | 30% |
| 전통시장·대중교통 | 40% |
공제액이 한도를 넘으면 공제율이 낮은 신용카드 사용분부터 빠져요. 공제액은 돌려받는 돈이 아니라 세금을 매기는 소득에서 빼 주는 금액이라는 점도 기억해 두세요.
2026년 공제 한도 표
올해 사용분부터는 기본공제 대상 자녀 수에 따라 기본 한도가 달라졌어요. 전통시장과 대중교통 같은 특정 사용분에는 기본 한도와 별도로 추가 한도가 붙어요.
| 총급여 | 자녀 없음 | 자녀 1명 | 자녀 2명 이상 | 추가 한도 |
|---|---|---|---|---|
| 7천만원 이하 | 300만원 | 350만원 | 400만원 | 300만원 |
| 7천만원 초과 | 250만원 | 275만원 | 300만원 | 200만원 |
남은 한도 직접 계산해 보기
미리보기 화면에 숫자가 나와도 왜 그 금액인지 모르면 남은 두 달 계획을 세우기 어려워요. 예시 한 명으로 순서대로 따라가 볼게요. 총급여 4천만원, 자녀 1명인 직장인이에요.
- 문턱 계산: 4,000만원 × 25% = 1,000만원
- 1년 사용액 예상: 1~9월 신용카드 800만원, 체크카드 400만원에 10~12월 신용카드 200만원, 체크카드 100만원을 더하면 신용카드 1,000만원, 체크카드 500만원이에요.
- 문턱 채우기: 문턱 1,000만원을 신용카드 1,000만원이 모두 채워요. 신용카드 공제는 0원이에요.
- 공제액: 체크카드 500만원은 전부 문턱 위라서 500만원 × 30% = 150만원이 공제돼요.
- 남은 한도: 자녀 1명, 총급여 7천만원 이하 기본 한도 350만원 − 150만원 = 200만원이 남아요.
이 사람은 한도가 넉넉하게 남았으니 12월까지 체크카드를 100만원 더 쓰면 30만원이 더 공제돼요. 실제로 줄어드는 세금은 공제액에 세율을 곱한 만큼이에요. 과세표준이 15% 구간이라면 지방소득세를 더해 약 16.5%라서 공제 150만원은 세금 약 24만 7천원을 줄이는 셈이에요.
미리보기 화면에서 신용카드 공제액이 0원으로 나와도 이상한 게 아니에요. 위 예시처럼 문턱을 신용카드가 다 채웠다는 뜻이에요. 공제를 늘리고 싶다면 남은 기간 결제 수단을 바꾸는 쪽이 효과가 커요.
남은 두 달 결제 전략
미리보기에서 1~9월 사용액만으로 이미 총급여의 25%를 넘겼다면 남은 기간은 체크카드나 현금영수증을 쓰는 편이 유리해요. 같은 100만원을 써도 신용카드는 15만원, 체크카드는 30만원이 공제돼서 두 배 차이가 나요.
아직 문턱에 못 미쳤다면 이야기가 달라요. 문턱까지는 어떤 수단으로 써도 공제가 없으니 포인트나 할인 혜택이 좋은 신용카드로 채우고 문턱을 넘긴 뒤부터 체크카드로 바꾸면 돼요. 이미 기본 한도를 다 채운 사람이라면 카드보다 전통시장과 대중교통 사용분이 들어가는 추가 한도를 노려 보세요.
국세청은 미리보기와 함께 연금저축·IRP 납입액과 남은 세액공제 한도, 주택청약종합저축 납입액을 확인하라고 권해요. 이런 저축은 12월 31일까지 넣은 금액만 올해 공제에 들어가요. 고향사랑기부금도 10만원 초과 20만원 이하 구간의 세액공제율이 올해 40%로 올랐어요.
자주 묻는 질문
Q. 미리보기에 나온 환급액을 그대로 받나요?
A. 아니에요. 예상치일 뿐이고 실제 소득과 지출, 회사에 내는 공제 서류에 따라 달라져요.
Q. 카드 사용액이 실제보다 적게 나와요.
A. 일부 카드사 자료는 아직 들어오지 않았을 수 있어요. 국세청은 빠진 자료를 2027년 1월 연말정산 간소화 서비스에서 제공할 예정이라고 안내했어요.
Q. 성인 자녀가 쓴 카드도 같이 볼 수 있나요?
A. 성년 자녀의 자료는 그 자녀가 자료 제공에 동의해야 조회돼요.
Q. 12월 18일 이후에는 연말정산 준비를 못 하나요?
A. 18일은 미리보기 서비스가 닫히는 날이에요. 카드 사용과 연금저축 납입은 12월 31일까지 한 금액이 반영되고 실제 서류 제출은 내년 1월에 해요.
오늘 저녁 10분만 내서 홈택스 미리보기의 카드 사용금액 화면을 열어 보세요. 1~9월 합계가 총급여의 25%를 넘었는지 그 숫자 하나만 확인해도 내일부터 어떤 카드를 꺼낼지 정해져요.
출처: 대한민국 정책브리핑 국세청 카드뉴스 「13월의 월급, 나는 얼마나 받을까?」(2026.10.23), 한국세정신문 「올해부터 확대되는 연말정산 공제, 연말정산 미리보기에서 확인하세요」(2026.10.28) (확인일 2026-11-09)
